「兩高」發布最新司法解釋：將通過「虛擬資產」交易列為洗錢方式之一

ChainCatcher 消息，据最高人民檢察院微信公眾號消息，8 月 19 日上午，最高人民法院、最高人民檢察院聯合召開新聞發布會，發布《關於辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》（下稱《解釋》）。《解釋》自 2024 年 8 月 20 日起施行。

《解釋》共 13 條，主要內容包括：一是明確"自洗錢""他洗錢"犯罪的認定標準，以及"他洗錢"犯罪主觀認識的審查認定標準。二是明確洗錢罪"情節嚴重"的認定標準。三是明確"以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質"的七種具體情形。四是明確洗錢罪與掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪等罪的競合處罰原則。五是明確罰金數額標準。六是明確從寬處罰的標準。

《解釋》明確，洗錢數額在五百萬元以上，且具有多次實施洗錢行為；拒不配合財物追繳，致使贓款贓物無法追繳；造成損失二百五十萬元以上；或者造成其他嚴重後果情形之一的，應當認定為"情節嚴重"。

《解釋》將通過"虛擬資產"交易列為洗錢方式之一。明確通過"虛擬資產"交易、金融資產兌換方式，轉移、轉換犯罪所得及其收益的，可以認定為刑法第一百九十一條第一款第五項規定的"以其他方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質"。

《最高人民法院、最高人民檢察院關於辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》已於 2023 年 3 月 20 日由最高人民法院審判委員會第 1880 次會議、2024 年 3 月 29 日由最高人民檢察院第十四屆檢察委員會第二十八次會議通過，現予公布，自 2024 年 8 月 20 日起施行。